姚记扑克:募集资金运用情况

tangyi2011

姚记扑克:募集资金运用情况

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一、姚记扑克本次募集资金投资项目概况
（一）姚记扑克本次募集资金投资项目
经姚记扑克公司2010年6月25日召开的公司2010年第一次临时股东大会审议通过，
姚记扑克公司本次拟向社会公众公开发行不超过2,350 万股人民币普通股，本次募集资金投向经公司股东大会审议确定，由董事会负责实

施，投资于以下项目：
项目名称                           投资规模   建设期  立项备案情况
年产 6 亿副扑克牌生产基地建设项目 36,263 万元  2 年 上海市嘉定区发改委备案，备案号：嘉发改备（2010）125 号
（二）募集资金先期投入及运用
本次发行股票募集资金到位后，姚记扑克公司将根据深圳证券交易所和公司募集资金管理的有关规定，实行专户储存、专款专用。如本次

发行实际募集资金扣除发行费用后的净额不能满足上述项目投资的需要，姚记扑克公司将通过留存收益、银行贷款或其他途径自筹解决。

如本次募集资金净额超出以上预计总投资额，超过部分将优先用于补充公司流动资金。募集资金到位前，公司将根据具体情况适当以银行

借款及其他自筹资金安排项目的前期进度， 待募集资金到位后再根据实际数额置换自有资金及归还银行借款。
二、募集资金投资项目具体情况
（一）项目投资概算
本项目总投资 36,263 万元，其中建设投资 29,963 万元，铺底流动资金 6,300万元，项目全部由募集资金投资。项目建设投资的主要内

容情况见下表：
序号  项目名称  投资额（万元）
1  固定资产    24,467.00
1.1  建筑工程费   9,104.00
1.2  设备购置费  14,863.00
1.3  安装工程费    200.00
1.4  其他费用    300.00
2  无形资产    3,196.00
3  预备费用    2,300.00
合计          29,963.00
募集资金投资项目达产后，姚记扑克公司将新增年扑克牌生产能力6亿副。铺底流动资金需求按项目建成后所需全部流动资金的30%计算。

项目流动资金需求主要包括原辅材料采购、日常运营现金、人工开支、燃料动力费用、管理人员工资等，按姚记扑克公司目前存货周转情

况、 主要原材料扑克牌专用纸价格及公司日常营运各项支出测算，项目所需铺底流动资金约为6,300 万元。
（二）产销情况与产能分析
姚记扑克公司现有产品报告期内的产能、产量、销量、产销率、销售区域及项目建成前后产能变化情况如下：
1、公司扑克牌产品产能、产量、销量、产销率  
单位：万副
项  目 2010年度 2009年度 2008年度
产能  70,000.00  60,000.00  42,000.00   
产量  69,474.99  55,336.91  41,246.61   
销量  66,907.68  53,240.71  41,017.62   
产能利用率  99.25%  92.23%  98.21%
产销率  96.30%  96.21%  99.44%
报告期内，姚记扑克公司销售区域主要由东北、西南、华东、华北、东南五大地区组成。其中，东北地区主要包括黑龙江、吉林等地；西

南地区主要包括四川、重庆、贵州等地；华东地区主要包括上海、江苏、安徽等地；华北地区主要包括河北、北京等地；东南地区主要包

括广东、广西等地。
2、项目实施前后产能变化情况
本项目建设期二年，投产后第二年达到设计生产能力。项目达产后，将新增扑克牌生产能力 6 亿副/年，届时姚记扑克公司总产能将达到

13 亿副/年。根据中国文教体育用品协会在其官方网站所发表的《中国扑克牌行业发展现状及动态》（2011年 3 月）的预测数据，预计

至2014 年，国内扑克牌市场年消费量将由 2009 年的38 亿副扑克牌上升至每年 70 亿副扑克牌，消费需求的增量约为 32 亿副，而高品

质的扑克牌是市场需求的主流产品， 公司产能增长符合行业发展趋势及消费需求。
（三）项目实施进度  
本项目建设期为 2 年,公司已先期投入于募集资金投资项目，具体情况如下：
1、截至本招股说明书签署之日，姚记扑克公司已利用自有资金完成项目所需机器设备投资 1,755.67 万元。
2、姚记扑克公司于 2010 年7月与隆江机械签订了关于本次募投项目用地的《资产转让协议》，公司受让原属隆江机械的两宗工业用地之

土地使用权、房屋所有权和附属设施，及房产上拥有的部分设备。隆江机械成立日期为 2002 年 3 月 27 日，法定代表人林华中，注册

资本 5,000 万元，实收资本 5,000 万元。其中，钱江集团有限公司出资 500 万元，温岭市隆江机械制造有限公司出资 4,500 万元。隆

江机械的经营范围为：通用汽油机、园林机械、农林机械、电动工具、机械配件等产品的设计、制造和服务，经营本企业自产产品的出口

业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（涉及许可经营的凭

许可证经营）。姚记扑克公司与隆江机械除此项资产买卖事项，无其他业务往来。
双方以上海万隆资产评估有限公司出具的“沪万隆评报字（2010）第 69 号”评估报告对上述资产的评估值 9,359.07 万元为参考， 协

商确定上述资产的转让价格为 9,300 万元，并约定由本公司承担目标资产转让所发生的税费。此项投资成本为 10,397.92 万元（含相关

税费）。截至本招股说明书签署之日，姚记扑克公司已取得项目用地所对应的编号为沪房地嘉字（2010）第 025190 号及编号为沪房地嘉

字（2010）第025191 号的上海市房地产权证。
上述两项投资合计12,153.59万元。
（四）项目环境保护
本项目生产过程中无废气、无有毒物质产生，不产生废水，也不造成粉尘污染。项目主要污染物为纸张废料、生活垃圾、生活污水及施工

设备的噪声等。根据上海市嘉定区环境保护局出具的“沪114 环保许管[2010]65 号”文件，本项目已通过环境影响报告书审批。项目具

体环境保护措施如下：
1、应对机械设备及空气动力等噪声源采取隔声降噪措施，边界噪声值符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3 类区

标准。
2、本项目无生产废水排放；产生的生活污水征得水务部门或污水厂同意后纳管排放。
3、印刷、上光产生的废气、粉尘采取有效措施，严格控制污染物的无组织排放，厂周界达到《大气污染物综合排放标准》（GB16297-

1996）无组织排放监控限值的要求。
4、燃天然气锅炉的烟气排放标准符合上海市《锅炉大气污染物综合排放标准》（DB31/387-2007）B区标准，排气筒高度不低于 8 米。
5、食堂使用清洁能源，并设计安装相应风量的油烟净化装置，油烟气的排放达到《饮食业油烟排放标准（试行）》（GB18483-2001）标

准，并设置专用烟道至建筑物顶部以上。
6、固（危）废物分类收集后，委托有资质的单位进行处理、处置。
（五）项目选址
本项目位于上海市嘉定区安亭镇上海国际汽车城零部件配套工业园区内。 根据姚记扑克公司 2010 年 7 月与隆江机械签订的《资产转让

协议》，公司通过转让方式获得面积分别为 34,207.5 平方米和 27,850.4 平方米的两宗工业用地， 具体地号为嘉定区安亭镇前进村

52/1 丘和嘉定区安亭镇前进村 53/2 丘。姚记扑克公司已取得项目用地所对应的编号为沪房地嘉字（2010）第 025190 号及编号为沪房

地嘉字（2010）第 025191 号的上海市房地产权证。
本项目选址距离姚记扑克公司现有厂区较近， 有利于资源、 技术人员等的调配和调整。上海国际汽车城零部件配套工业园区已形成了道

路、上水、污水、雨水、通讯、电力、燃气、场平等“七通一平”基础设施条件，基础设施配套条件完善。同时，项目所属区域安亭镇位

于上海市西北郊，是上海西部的中心城镇，其南濒沪宁高速公路，西接江苏省，北归嘉定区，为嘉定、昆山、青浦三地之交界，距上海市

中心 32 公里，距上海虹桥机场22 公里，交通运输便捷通畅。
（六）项目经济效益分析
本项目建设期二年，投产后第一年生产负荷达到设计生产能力的60%，第二年达到 100%，达产后将新增扑克牌生产能力 6 亿副/年。
本项目的产品价格依据公司产品当前销售价格，结合市场情况而确定。达产后预计年营业收入为 49,800.00 万元，利润总额为 8,175.40

万元。项目主要财务情况如下：
序 号  财务评价指标  单位  数额  备注
1  营业收入  万元  49,800.00  达产年数据
2  净利润  万元  6,131.55  达产年数据
3  税后财务净现值（ic=10%）  万元  7,081.49   
4  总投资收益率  % 22.54%   
5  盈亏平衡点  % 37.24%   
6  税后财务内部收益率  % 14.28%   
7  项目建设期  年  2.00