佰利联:内部控制制度

tangyi2011

佰利联:内部控制制度

来自：MACD论坛(bbs.shudaoyoufang.com) 作者：tangyi2011 浏览：1112 回复：0

（一）佰利联公司管理层对内部控制制度的自我评估意见
董事会认为： “佰利联公司内部会计控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，具有合理性、合法性和有效性。2010 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部会计控制制度。 这些内部会计控制制度保证了佰利联公司的经营管理的正常进行，对经营风险可以起到有效的控制作用，是完整、有效的体系。随着本公司的发展，我们将对本公司的内部会计控制制度进一步修改完善，使之始终适应本公司发展需要。 ”
（二）注册会计师对内部控制的鉴证意见
亚太（集团）会计师事务所有限公司就佰利联公司内部控制的有效性，出具了亚会专审字【2011】012 号《内部控制审核报告》 ，其结论意见为：“贵公司按照《企业内部控制基本规范》标准于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的内部控制”。
佰利联公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度。报告期内，公司严格遵守国家的有关法律与法规开
展经营，不存在违法违规行为，也不存在被相关主管机关处罚的情况。
佰利联公司有严格的资金管理制度，报告期内不存在资金被股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形。
佰利联公司已在公司章程中明确对外担保的审批权限和审议程序，报告期内不存在为股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。